Как зачесть ЕНП при недоплате авансового платежа по УСН?
Добрый день. У меня такой вопрос. За 1-й квартал 2024 г. аванс по налогу УСН начислен 2 млн. Денег не хватило и уплатили 1 млн. Проводки по уплате налога формируются такие:
Д 68.90 К 51 - 1 млн руб
Затем программа на дату 02/05 делает регламентную операцию и формирует проводку:
Д68.12 К 68.90 2 млн. , т.е. столько, сколько надо было оплатить, а не оплачено.
Т.о. я не смогу отследить сумму недоплаты по налогу УСН. И счет 68.90 тоже поедет.
Подскажите, надо ли делать корректировку проводки Д 68.12 К68.90 ? Или так все и оставить?
Д 68.90 К 51 - 1 млн руб
Затем программа на дату 02/05 делает регламентную операцию и формирует проводку:
Д68.12 К 68.90 2 млн. , т.е. столько, сколько надо было оплатить, а не оплачено.
Т.о. я не смогу отследить сумму недоплаты по налогу УСН. И счет 68.90 тоже поедет.
Подскажите, надо ли делать корректировку проводки Д 68.12 К68.90 ? Или так все и оставить?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Затем программа на дату 02/05 делает регламентную операцию и формирует проводку:Д68.12 К 68.90 2 млн. , т.е. столько, сколько надо было оплатитьт.е. начисленная сумма.Цитата: Т.о. я не смогу отследить сумму недоплаты по налогу УСНЭто почему? Начислено 2 млн, уплачено 1 млн, сколько не доплатили? К 68.90 - это ваша задолженность перед бюджетом.Цитата: И счет 68.90 тоже поедет.Куда он поедет?Цитата: Подскажите, надо ли делать корректировку проводки Д 68.12 К68.90 ?Для чего? Что вы хотите этим получить?
Проводка Д 68 К 68.90 - зачет налога в счет ЕНП. -
geomech, да, вы правы... теперь все в голове уложилось, запуталась сначала) Спасибо
-
Рада была помочь. Всех благ!
